현대카드 마이컴퍼니 법인카드 발급 자격과 리워드 0.5% 상한

최종 업데이트 2026.10.16 · 기준 자료: 현대카드 MY COMPANY 카드 안내·혜택 페이지, 국세청 「사업용 신용카드 개요」(2026.10.16 확인)

법인카드를 알아보다가 현대카드 마이컴퍼니 이름을 처음 본 분들이 가장 먼저 부딪히는 벽은 혜택이 아닙니다. 신청 화면을 찾는 일입니다.

결론부터 말씀드리면 이렇습니다. 마이컴퍼니(MY COMPANY)는 법인 전용 브랜드라 개인사업자는 신청 대상이 아니고, 법인이라도 외부감사 대상 여부에 따라 ONE과 TWO로 또 갈립니다. 그리고 적립률이 0.5% 선에서 멈추는 것은 카드사 정책이 아니라 여신전문금융업법 시행령이 법인회원 혜택에 상한을 걸어 두었기 때문입니다.

이 글은 혜택을 나열하는 글이 아닙니다. 누가 받을 수 있고, 왜 이것밖에 주지 못하며, 그 상한을 넘는 유일한 방법이 무엇인지를 공식 자료 기준으로 정리했습니다. 개인사업자라면 비교 기준이 아예 다르므로 개인사업자 신용카드 추천 비교 기준 쪽을 먼저 보시는 편이 빠릅니다.

개인사업자는 마이컴퍼니를 신청할 수 없습니다

현대카드는 사업자용 카드를 두 브랜드로 완전히 분리해 두었습니다. 이름이 비슷해서 같은 라인으로 보이지만, 신청하는 사이트부터 다릅니다.

실제로 현대카드 개인사업자 카드 목록 페이지를 받아 보면 MY BUSINESS 계열 17종만 나오고 MY COMPANY는 한 장도 없습니다. 그 페이지 안에서 MY COMPANY는 패밀리 사이트 링크로만 등장합니다.

그래서 "현대 법인카드"를 검색해 개인 사이트로 들어간 분들은 아무리 찾아도 마이컴퍼니 신청 버튼을 못 찾습니다. 사이트를 잘못 들어간 것이지 카드가 없어진 것이 아닙니다.

다만 반대 방향의 오해도 조심해야 합니다. 개인사업자가 "법인카드가 더 좋아 보인다"며 마이컴퍼니를 신청하려 해도 대상 자체가 아니므로 진행되지 않습니다. 개인사업자용 상품 중 무실적 구조가 어떻게 생겼는지는 현대카드 제로업 연회비 본전 계산에서 따로 정리해 두었습니다.

ONE과 TWO를 가르는 기준은 외부감사 대상 여부입니다

법인 전용 사이트에 들어가도 한 번 더 갈립니다. 2026년 10월 기준으로 마이컴퍼니 신청 페이지는 ONE·TWO·GLOBAL 세 갈래로 열려 있고, 앞의 두 개는 아예 대상이 겹치지 않습니다.

• MY COMPANY ONE — 외부감사 대상 법인(외감법인) 전용
• MY COMPANY TWO — 외부감사 대상이 아닌 법인(비외감법인) 전용
• MY COMPANY GLOBAL — 2026년 4월 말 출시. 해외 결제 중심

여기서 독자가 멈춥니다. "우리 회사가 외감인지 비외감인지"를 스스로 판단해야 신청 화면으로 들어갈 수 있는데, 카드 안내 페이지는 그 판단법을 설명해 주지 않습니다.

기준은 카드가 아니라 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 있습니다. 자산·매출·부채·종업원 수 요건이나 상장 여부에 따라 외부감사를 받아야 하는 회사가 정해지고, 거기에 해당하면 외감법인입니다. 가장 확실한 확인 방법은 회사의 회계·세무 담당자나 기장을 맡긴 세무대리인에게 "직전 사업연도에 외부감사를 받았는지"를 묻는 것입니다. 외부감사를 받았다면 감사보고서가 남아 있습니다.

그렇다고 둘 중 하나를 고르는 문제는 아닙니다. 대상이 아닌 쪽은 신청할 수 없으므로, 회사 유형이 정해지면 선택지도 자동으로 하나로 좁혀집니다.

세 상품의 공식 조건

ONE의 대한항공 법인 크레딧형은 구조가 조금 특이합니다. 마일리지 성격의 적립을 개인이 아니라 법인에 쌓는 방식으로, 2022년 출시 당시 업계에서 처음 시도된 형태라고 알려져 있습니다.

GLOBAL은 해외 결제가 많은 법인을 겨냥한 상품입니다. 다만 연회비가 공식 페이지와 보도자료 어디에서도 확인되지 않아 이 글에서는 숫자를 쓰지 않았습니다. 해외 결제에서 수수료와 환율이 실제로 어떻게 붙는지는 해외결제 취소 환차손 계산법에서 따로 다뤘습니다.

리워드가 0.5%에서 멈추는 이유는 법정 상한입니다

이 부분이 법인카드와 개인카드의 결정적인 차이입니다. 개인카드는 카드사가 혜택 경쟁을 하지만, 법인카드는 혜택의 천장이 법으로 정해져 있습니다.

근거는 여신전문금융업법 시행령 별표 1의3 바목과 여신전문금융업감독규정 제25조이고, 2021년 7월 1일부터 시행되었습니다. 신한카드가 자기 법인회원들에게 고지한 공식 안내문에 조문과 함께 적혀 있습니다.

규제의 내용은 두 가지입니다.

1. 법인카드 이용으로 카드사가 쓰는 연간 총비용이, 그 이용으로 얻는 연간 총수익을 넘을 수 없습니다.
2. 법인회원에게 제공하는 경제적 이익은 연간 법인카드 이용 총액의 5/1,000, 즉 0.5%를 초과할 수 없습니다.

여기서 「경제적 이익」의 범위가 생각보다 넓습니다. 부가서비스와 캐시백만 해당하는 것이 아니라 기금 출연, 연수·행사 지원, 전산 유지·보수까지 명칭이나 방식을 불문하고 카드사가 회원을 위해 제공하는 이익이 전부 포함됩니다. 법인 계약으로 임직원에게 카드를 발급한 경우에는 임직원에게 돌아가는 이익도 합산됩니다.

예외는 딱 둘뿐입니다.

• 국가·지방자치단체 (경제적 이익이 예산집행지침 등에 따라 세입조치되는 경우에 한함)
• 「중소기업기본법」 제2조에 따른 소기업

현대카드도 법인 페이지에 "2021년 7월 1일부로 여신전문금융업법 시행령 제7조의3 개정에 따라, 법인카드 이용 시 제공되는 상품서비스 중 상품서비스율이 0.5%를 초과하는 서비스는 제공이 불가"라고 직접 적어 두었습니다.

그러니까 ONE이 정확히 0.5%, TWO가 소기업일 때만 0.6%, GLOBAL이 소기업일 때만 해외 0.7%인 것은 우연이 아닙니다. 규제선에 맞춰 설계된 숫자입니다. "법인카드 혜택이 개인카드보다 짜다"는 말은 카드사 비교로 해결되는 문제가 아니라는 뜻이기도 합니다.

다만 조문 원문을 법제처에서 직접 열어 대조하지는 못했습니다. 위 내용은 카드사가 회원에게 고지한 공식 안내문과 현대카드 법인 페이지 문구를 대조한 것이므로, 조문 번호 수준까지 확인이 필요하면 국가법령정보센터에서 시행령 별표와 감독규정을 함께 확인하시는 편이 정확합니다.

소기업 확인서를 내면 0.5%가 0.6%가 됩니다

위 예외 조항이 실무에서 그대로 상품에 반영된 곳이 MY COMPANY TWO입니다. 같은 카드인데도 확인서 한 장으로 적립률이 0.1%p 올라갑니다.

TWO의 리워드는 전월 이용금액과 소기업 확인서 제출 여부, 두 가지로 정해집니다.

확인서는 중소벤처기업부 중소기업현황정보시스템(sminfo.mss.go.kr)에서 발급받습니다. 문의는 중소기업통합콜센터 1357입니다.

여기서 가장 많이 놓치는 지점이 하나 있습니다. 확인서의 유효기간은 발급일로부터 1년이고, 확인서에 적힌 기간만 인정됩니다. 지난 확인서는 인정되지 않습니다.

즉 한 번 내면 끝이 아닙니다. 유효기간이 지나면 0.6%에서 0.5%로 조용히 내려갑니다. 적립률이 달라졌다는 안내가 따로 오는 구조가 아니라, 매달 쌓이는 리워드 금액으로만 드러납니다. 카드 갱신 주기보다 확인서 만료일이 먼저 오는 경우가 많으니, 확인서 발급일을 회사 일정에 등록해 두는 편이 안전합니다.

소기업 해당 여부는 업종별 3년 평균매출액으로 판단합니다. 업종마다 기준선이 다르고 금액도 개정되므로, 이 글에서는 금액을 나열하지 않았습니다. 중소기업현황정보시스템에서 확인서를 신청해 보면 해당 여부가 바로 나옵니다.

법인카드는 첫해 연회비 면제가 금지되어 있습니다

개인카드 글에서 익숙한 "첫해 연회비 면제"라는 문법은 법인카드에는 통하지 않습니다. 이것도 카드사 인심 문제가 아닙니다.

여신금융협회가 「신용카드 법인회원 연회비 부과 등에 관한 표준약관」을 제정해 2021년 1월부터 새로 발급하는 법인카드에 적용했습니다. 핵심은 세 가지입니다.

• 법인카드도 개인카드처럼 발급 시점 기준 1년 단위로 연회비를 냅니다.
• 발급 최초 연회비는 면제할 수 없습니다.
• 해지하면 잔여기간을 일할 계산해 10일 이내 반환합니다. 부가서비스 내역 확인 등 불가피한 사유가 있으면 최대 3개월까지 늦어질 수 있습니다.

면제가 가능한 예외는 따로 정해져 있습니다. 다른 법령이 연회비 부과를 금지한 경우, 갱신 발급에서 카드사 면제 조건을 충족한 경우, 기업 분할·합병 등으로 카드를 일괄 교체하는 경우, 국가·지방자치단체·공공기관 대상이거나 공공사업 목적으로 발급한 경우, 그리고 기업구매전용카드입니다.

MY COMPANY ONE과 TWO는 연회비 5,000원이 카드 발급 시 선청구됩니다. 금액 자체는 부담이 큰 수준이 아니지만, "일단 만들어 보고 안 쓰면 해지"라는 접근은 법인카드에서 비용이 발생한다는 점은 알고 시작하시는 편이 좋습니다. 발급 매수가 많으면 그만큼 곱해집니다.

카드사가 상품을 갱신 중단하거나 단종시키는 흐름도 법인카드에 예외가 없습니다. 2026년에 실제로 정리된 상품들은 2026 단종 카드 목록에 모아 두었습니다.

법인은 홈택스에 사업용 신용카드를 등록하지 않습니다

법인 대표님들이 가장 많이 헛수고하는 지점입니다. 개인사업자 카드 글을 읽고 홈택스에서 「사업용신용카드 등록」 메뉴를 찾다가 한참 헤맵니다.

국세청 「사업용 신용카드 개요」 원문에 답이 그대로 적혀 있습니다.

• 개인사업자: 홈택스·손택스에서 사업자 본인명의 신용카드를 최대 50개까지 등록합니다. 직불카드와 가족카드는 제외됩니다.
• 법인사업자: "법인명의로 발급받은 신용카드는 사업용 신용카드에 해당하므로 별도의 등록절차 없음"

원문 그대로입니다. 법인 명의 카드는 등록이라는 절차 자체가 없습니다. 메뉴가 안 보이는 것이 정상입니다.

그렇다고 법인카드 사용 내역을 신고에 쓸 수 없다는 뜻은 아닙니다. 별도 등록 없이도 사업용 카드로 취급된다는 의미이고, 매입세액 공제 여부는 등록이 아니라 결제한 곳과 지출의 성격이 정합니다. 개인사업자 쪽의 등록 절차와 공제 구분은 개인사업자 카드 홈택스 등록과 매입세액공제에서 표로 정리해 두었으니 비교해 보시면 차이가 분명합니다.

법인 리워드가 적립되지 않는 결제는 따로 있습니다

적립률을 0.5%로 알고 계산했는데 실제 리워드가 적게 쌓이는 경우가 있습니다. 결제액 전부가 적립 대상이 아니기 때문입니다.

현대카드 법인 페이지 기준으로 적립에서 빠지는 것은 이렇습니다.

• 연회비, 제수수료, 이자
• 지방세·국세 등 세금 납부액
• 도시가스 요금, 학교 납입금, 자동납부 수수료
• 할인서비스가 적용된 금액
• 무이자할부 이용금액

당월 이용금액(실적) 산정에서 빠지는 것은 범위가 조금 다릅니다. 장기카드대출(카드론), 단기카드대출(현금서비스), 연회비, 제수수료, 이자입니다.

여기서 법인 실무에 바로 걸리는 항목이 세금입니다. 법인카드로 지방세나 국세를 납부하면 그 금액은 리워드가 쌓이지 않습니다. 특히 지방세 결제 전용카드는 지방세 납부 시 법인 리워드가 적립되지 않는다고 명시돼 있습니다. 세금 납부가 법인 결제액에서 큰 비중을 차지하는 회사라면, 적립률만 보고 연간 리워드를 추정하면 실제와 벌어집니다.

쌓인 리워드는 캐시백, 이용대금 차감, 상품권 구매, Gift카드 구매로 쓸 수 있고 1 리워드 = 1원입니다. 다만 쓰는 방식이 개인카드와 다릅니다. 법인 홈페이지에서 총괄관리자가 사용 신청을 해야 합니다. 카드를 쓰는 임직원이 각자 쓰는 구조가 아니라는 뜻입니다.

리워드 유효기간은 이 글에서 쓰지 않았습니다. 검색하면 「60개월」이라는 숫자가 나오는데 그건 개인 M포인트 기준이고, 법인 리워드에 그대로 적용된다는 공식 확인을 하지 못했습니다.

또 하나 혼동하기 쉬운 상품이 있습니다. SC제일은행-현대카드 MY COMPANY 체크카드는 실적과 무관하게 0.2% 수준으로 안내되는데(페이지에 따라 0.3% 표기도 있습니다), ONE·TWO와는 다른 상품입니다. MY COMPANY the Red는 이용대금 입금액의 0.2% 적립으로 기준 자체가 다릅니다.

신청 단계에서 실제로 막히는 것은 혜택이 아니라 서류입니다

법인카드 발급이 개인카드와 가장 크게 다른 부분입니다. 온라인으로 몇 분 만에 끝나지 않습니다.

법인 사이트 신규가입 안내 기준으로 순서를 정리하면 이렇습니다.

1. 신청 첫 단계에서 사업자등록번호를 넣어 법인 정보를 확인합니다.
2. 인증은 법인 인증서로 합니다. 없으면 현대카드가 제공하는 업무용 법인 인증서를 발급받아 인증합니다.
3. 서류 제출 방식으로 진행하면 발급·자동이체 출금 동의서와 법인 인감증명서가 필수입니다.
4. 실제 소유자 확인서를 작성합니다. 외감법인은 사업보고서 제출이 추가됩니다.

업무용 법인 인증서를 대표자 본인이 신청할 때 필요한 서류는 법인 인증 서비스 신청서(날인), 사업자등록증 사본, 대표자 신분증 사본(앞뒤, 원본 지참), 법인인감증명서 원본입니다. 여기서 인감증명서는 발급일 최근 6개월 이내여야 합니다.

대리인이 신청하면 요건이 늘어납니다. 신청서에 인감증명서상의 인감을 날인해야 하고, 대리인 신분증과 사업자등록증 사본이 함께 필요합니다. 공동대표라면 전원의 인감증명서와 신분증이 필요하고, 사업자등록증에 각자대표 표기가 없으면 법인등기부등본 원본까지 요구됩니다.

카드 종류에 따라 서류가 더 붙기도 합니다. 화물차유가보조금카드처럼 전용 상품은 법인인감증명서 원본, 법인등기부등본 원본, 주주명부를 함께 봅니다.

그래서 실무 순서는 "카드 고르기 → 신청"이 아니라 "인감증명서 유효기간 확인 → 법인 인증서 준비 → 신청"이 됩니다. 인감증명서를 미리 떼어 두고 6개월이 지나 버리면 다시 발급받아야 합니다.

한도 심사는 법인의 재무 상태를 봅니다. 다만 자본금이나 매출 하한 같은 구체적 심사 기준은 현대카드 공식 자료로 확인되지 않았습니다. 검색에서 「자본금 10억·매출 30억·신용등급 B+」 같은 숫자가 보이는데, 확인해 보면 현대백화점카드 기준이고 현대카드와는 무관한 자료입니다. 이 숫자를 기준으로 발급 가능성을 판단하지 않으시는 편이 좋습니다.

공식 확인이 안 돼 이 글에서 숫자를 쓰지 않은 항목

법인카드 글에서 가장 많이 틀리는 부분이 확인되지 않은 수치를 단정하는 것입니다. 그래서 어디까지 확인됐고 어디부터 비어 있는지를 적어 둡니다.

해외 출장이 많은 법인이라면 간편결제 등록 가능 여부가 실제로 중요한 쟁점입니다. 실물카드가 있어야 혜택이 적용된다는 서술이 개인 후기에 보이지만 공식 확인이 되지 않아 이 글에서는 사실로 쓰지 않았습니다. 발급 전에 현대카드 대표번호 1577-6000으로 카드별 결제 수단을 확인하시는 편이 확실합니다.

또 하나 짚어 둘 것이 있습니다. 검색 상단에 「MY COMPANY 기업 운영지원 서비스」를 다룬 기사가 보이는데, 이것은 2014년 6월 기사입니다. 당시 함께 언급된 부가 서비스들은 현재 상품 구성과 맞지 않으므로 근거로 쓰지 않으시길 권합니다.

법인카드로 경비를 모은 다음 갈리는 결정 — 법인 비용처리와 대표 개인 공제

법인카드를 발급하고 결제를 모으기 시작하면, 그다음에 반드시 마주하는 질문이 있습니다. 어디까지가 법인 비용이고 어디부터가 대표 개인 지출인가입니다. 이 경계는 카드 혜택보다 금액 영향이 훨씬 큽니다.

법인 명의 카드 결제액은 법인의 비용으로 다뤄지는 지출입니다. 그래서 대표 개인의 연말정산에서 쓰는 신용카드 소득공제와는 성격이 다릅니다. 개인 지출과 법인 경비를 한 장으로 섞어 쓰면, 결산에서 가려내는 작업이 늘어나고 어느 쪽 공제에도 깔끔하게 들어가지 못하는 금액이 생깁니다. 대표 개인 쪽에서 카드 공제가 어떻게 계산되는지는 신용카드 소득공제 한도 계산에서 사례로 정리해 두었습니다.

여기서 갈리는 선택이 기장을 직접 할지 세무대리인에게 맡길지, 그리고 법인카드를 임직원별로 몇 장 운영할지입니다. 카드 장수가 늘면 연회비와 관리 비용이 함께 늘고, 반대로 한 장으로 돌리면 결제자 구분이 어려워집니다. 어느 쪽이 유리한지는 결제 건수와 비용 항목 구성에 따라 달라지므로 일률적으로 말할 수 없습니다. 법인세 비용처리 범위와 증빙 요건은 국세청 안내와 담당 세무대리인에게 직접 확인하시길 권합니다.

자주 묻는 질문

Q. 개인사업자인데 직원도 있고 매출도 큽니다. 마이컴퍼니를 신청할 방법이 정말 없나요?

규모와 무관하게 사업자 유형으로 갈립니다. MY COMPANY는 법인 전용이라 개인사업자는 신청 대상이 아니고, 현대카드 개인사업자 카드 목록에도 MY COMPANY는 올라가 있지 않습니다. 개인사업자는 MY BUSINESS 계열로 가셔야 합니다. 법인 전환을 검토하는 단계라면 카드 혜택보다 세무·법률 요건이 훨씬 큰 변수이므로, 카드를 기준으로 전환을 결정하지는 않으시길 권합니다.

Q. 우리 회사가 외감법인인지 비외감법인인지 모르겠습니다. 어떻게 확인하나요?

기준은 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 있고, 상장 여부와 자산·매출·부채·종업원 수 요건으로 정해집니다. 가장 빠른 확인 방법은 직전 사업연도에 외부감사를 받았는지를 회계 담당자나 기장 세무대리인에게 묻는 것입니다. 받았다면 감사보고서가 있습니다. 신청 화면에서 유형을 잘못 고르면 심사 단계에서 반려될 수 있으니, 신청 전에 확정하고 들어가는 편이 시간을 아낍니다.

Q. 소기업 확인서를 냈는데 어느 달부터 0.6%가 적용되나요? 그리고 만료되면 어떻게 되나요?

확인서는 확인서에 적힌 유효기간 동안만 인정되고, 유효기간은 발급일로부터 1년입니다. 만료되면 적립률이 0.5%로 돌아갑니다. 별도 통지 없이 적립 금액만 달라지는 구조이므로, 갱신 시점을 직접 관리해야 합니다. 적용 시점이나 제출 방법처럼 운영 세부는 카드사 처리 절차에 따르므로, 발급받은 확인서를 들고 중소기업통합콜센터 1357이 아니라 현대카드 법인 창구로 제출 경로를 확인하시는 것이 정확합니다. 1357은 확인서 발급 쪽 문의처입니다.

Q. 전월 이용금액이 1,000만원을 넘겼는데 리워드가 0.5%보다 적게 들어왔습니다.

적립 제외 항목에 걸린 결제가 섞여 있을 가능성이 큽니다. 국세·지방세 납부액, 도시가스 요금, 학교 납입금, 무이자할부 이용금액, 할인서비스가 적용된 금액은 적립에서 빠집니다. 전월 이용금액 산정에서 빠지는 항목(카드론·현금서비스·연회비·제수수료·이자)과 범위가 다르다는 점도 함께 보셔야 합니다. 명세서에서 세금과 무이자할부 결제를 먼저 분리해 계산하면 차이가 설명되는 경우가 많습니다.

Q. 법인카드도 홈택스에 등록해야 부가세 신고에 쓸 수 있나요?

아닙니다. 국세청은 "법인명의로 발급받은 신용카드는 사업용 신용카드에 해당하므로 별도의 등록절차 없음"이라고 안내합니다. 등록 메뉴를 찾지 못하는 것이 정상이고, 등록하지 않아도 사업용 카드로 취급됩니다. 최대 50개 등록 규정은 개인사업자에게 적용되는 내용입니다.

자료를 맞춰 보며 가장 오래 붙들고 있던 것은 '0.5%'라는 숫자였습니다

법인카드 자료를 카드사별로 나란히 놓고 보니, 숫자가 거의 같은 자리에서 멈춰 있었습니다. 처음에는 법인 고객의 수익성이 낮기 때문이라고 짐작했는데, 조문을 따라가 보니 이유가 달랐습니다. 0.5%가 애초에 천장으로 정해져 있었습니다. 이 사실을 알고 나면 법인카드를 고르는 질문 자체가 바뀝니다. "어디가 더 많이 주나"가 아니라 "우리 회사가 상한 예외에 해당하나"가 됩니다.

그래서 저는 확인할 순서를 뒤집어 보는 쪽을 권합니다. 카드를 먼저 비교하지 말고 ① 법인인지 개인사업자인지 → ② 외감인지 비외감인지 → ③ 소기업 확인서를 받을 수 있는지, 이 셋을 먼저 확정하는 것입니다. 셋이 정해지면 신청할 수 있는 상품은 거의 하나로 좁혀집니다. 그다음에 볼 것은 적립률이 아니라 세금 납부액이 전체 결제에서 차지하는 비중입니다. 세금 결제가 많은 법인은 명목 적립률이 높아도 실제 리워드가 눈에 띄게 줄어듭니다.

한계도 분명합니다. 이 글의 수치는 상품 안내 페이지와 카드사 고지 문서를 대조한 것이고, GLOBAL 연회비·후불교통·리워드 유효기간처럼 공식 확인이 안 된 항목은 비워 두었습니다. 또 법인 전용 사이트는 접속 환경에 따라 열리지 않는 경우가 있어, 화면을 직접 캡처해 대조하지는 못했습니다. 발급을 실제로 진행하기 전에는 현대카드 법인 사이트의 카드별 상품 상세와 유의사항을 직접 확인하시고, 조문 수준의 근거가 필요하면 국가법령정보센터에서 시행령 별표와 감독규정을 함께 보시길 권합니다.

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